45 regras
Validações de SPED Fiscal (EFD ICMS/IPI)
Documentos, itens, registros analíticos e a apuração do ICMS — do bloco C ao bloco E. São 45 conferências determinísticas, executadas automaticamente a cada importação.
912
Base e valor de ICMS incoerentes (D190)
1675
IPI do documento ≠ soma do analítico (C100 × C190)
1887
IPI por CFOP: E510 ≠ soma do analítico C190
2014
Item de uso/consumo no C170 divergente do 0200
2117
Valor total do documento ≠ soma do analítico (C100 × C190)
2425
C197 não informado em compra interestadual de uso/consumo ou ativo
2451
Conta analítica (COD_CTA) não informada no C170
2456
Conta analítica (COD_CTA) não informada no D100
2475
COD_LST informado em item que não é serviço (0200)
2481
VL_ICMS diferente de Base × Alíquota (C190)
2733
Campos de ICMS zerados em operação tributada (C190)
2951
Base e valor de ICMS incoerentes (C190)
4115
TP_CT-e inválido (D100)
10743
Itens com códigos diferentes e mesma descrição (0200)
12056
VL_ICMS diferente de Base × Alíquota (C170)
EFD-ICMS-002
Item usado sem cadastro no 0200 (C170)
EFD-ICMS-007
Sentido da operação incompatível com o CFOP (C100 × C190)
EFD-ICMS-009
Débito dos analíticos ≠ total de débitos do E110 (C190 × E110)
EFD-ICMS-010
Obrigações a recolher ≠ apuração (E116 × E110)
EFD-ICMS-015
Numeração de item quebrada ou repetida (C170)
EFD-ICMS-016
Mercadorias do cabeçalho ≠ soma dos itens (C100 × C170)
EFD-ICMS-017
Agrupamento analítico C190 repetido no documento
EFD-ICMS-018
Cupom de varejo ≠ soma dos analíticos (C800 × C850)
EFD-ICMS-024
NCM com formato inválido (0200)
EFD-ICMS-029
Natureza da operação usada sem cadastro no 0400 (C170)
EFD-ICMS-030
CNPJ da chave diverge do emitente próprio (C100)
EFD-ICMS-037
NCM incompatível com o gênero do item (0200)
EFD-ICMS-041
Modelo do documento diverge da chave (C100)
EFD-ICMS-042
Série do documento diverge da chave (C100)
EFD-ICMS-043
Número do documento diverge da chave (C100)
EFD-ICMS-044
Mês de emissão diverge da chave (C100)
EFD-ICMS-046
Frete incoerente no C100 (IND_FRT × VL_FRT)
EFD-ICMS-047
Valor monetário negativo no C100
EFD-ICMS-048
Quantidade ou valor do item inválido (C170)
EFD-ICMS-050
Item sem agrupamento analítico correspondente (C170 × C190)
EFD-ICMS-053
CFOP de entrada ou agrupamento repetido no CF-e (C850)
EFD-ICMS-054
Identidade do CT-e diverge da chave (D100)
EFD-ICMS-058
Apuração do ICMS não fecha (fórmula do E110)
EFD-ICMS-060
Obrigação E116 formalmente inválida
EFD-ICMS-065
CEST com formato inválido (0200)
EFD-ICMS-067
Indicador de movimentação do item inválido (C170)
EFD-ICMS-068
Desconto do item maior que o valor (C170)
EFD-ICMS-070
Indicador de pagamento inválido (C100)
EFD-ICMS-098
Documento regular sem agrupamento analítico (C100 sem C190)
EFD-ICMS-099
Cupom de varejo regular sem analítico (C800 sem C850)
Entenda algumas dessas regras a fundo
No blog várias dessas conferências têm artigo próprio, com o registro, o campo e as causas mais comuns da divergência — escritos por quem implementou a regra.